关于济南市章丘区2016年区级财政决算草案

和2017年上半年预算执行情况的报告

——2017年7月26日在区十七届人大常委会第三次会议上

济南市章丘区财政局局长  王其坤

区人大常委会：

我受区政府委托，现将章丘区2016年区级财政决算草案和2017年上半年预算执行情况报告如下，请予审议。

一、2016年全区及区级决算情况

（一）一般公共预算决算情况

2016年全区一般公共预算收入实现509451万元，完成调整预算509430万元的100%，可比增长10.23%。按照现行财政体制算账，全区一般公共预算收入加税收返还27890万元、上级转移支付收入175034万元、债务转贷收入48122万元、调入资金8368万元及2015年结转收入21273万元，收入总计为790138万元。2016年全区一般公共预算支出实现713875万元，完成调整预算718578万元的99.35%，增长13.2%。加上解上级支出55313万元，债务还本支出8122万元，安排预算稳定调节基金1925万元及结转到2017年支出10903万元，支出共计790138万元。收支相抵，实现平衡。

2016年区级一般公共预算收入完成318124万元,占调整预算的96.09%，增长6.5%。按现行体制算账，当年收入加债务转贷收入和上级结算收入251046万元、镇街上解收入75284万元、调入资金及上年结转收入29641万元，财力为674095万元。2016年区级一般公共预算支出597832万元，完成调整预算的111.54%，增长13.66%。当年支出加上解上级支出55313万元、地方债券还本支出8122万元、安排预算稳定调节基金1925万元以及结转到2017年的支出10903万元，支出共计674095万元。收支相抵，实现平衡。

（二）政府性基金预算决算情况

2016年全区政府性基金收入215813万元，完成调整预算217066万元的99.42%，比上年增长64.71%。加上级补助收入23279万元、债券转贷收入105401万元、上年结余及调入资金8604万元，全区政府性基金收入总计353097万元。2016年全区政府性基金支出292965万元，完成调整预算277205万元的105.69%，比上年增长79.31%。加上解上级支出151万元、债务还本支出45401万元、调出资金6646万元，结转2017年支出7934万元，支出共计353097万元。收支相抵，实现平衡。

在预算执行中，全区政府性基金收入全部作为区本级收入，安排相关项目支出，以专款方式补助镇街支出68235万元，区本级支出224730万元。

（三）社会保险基金预算和国有资本经营预算决算情况

2016年全区社会保险基金收入278808万元，增长4.48%；社会保险基金支出215012万元，下降3.22%。收支相抵，当年结余63796万元，加年初结余274669万元，累计滚存结余338465万元。

2016年纳入国有资本经营预算范围的是汇丰集团、华电国际国有控股获得的股利收入，该项收入2016年完成2820万元。按照《预算法》关于“国有资本经营预算应当与一般公共预算相衔接”的要求和预算统筹原则，将国有资本经营预算并入一般公共预算实行综合平衡。

（四）上级转移支付和补助资金使用情况

2016年，争取上级一般公共预算专项转移支付116504万元。主要用于：人大代表换届选举、乡镇绩效管理、城市社区等一般公共服务支出679万元；防空业务经费等国防支出10万元；公路智能交通安全系统建设、法院专项经费、司法援助经费等公共安全支出168万元；学前教育、义务教育经费、职业教育、特殊教育等教育支出10862万元；科技发展、科普行动、科技奖励、人才计划等科技支出2825万元；文化事业、文物保护、新闻出版等文化体育与传媒支出1483万元；劳动就业、退役安置、残疾人事业等社会保障和就业支出4636万元；公共卫生、医疗保障、食品安全等医疗卫生与计划生育支出883万元；污水处理、污染物减排、公共建筑节能、节能减排等节能环保支出22635万元；危房改造、传统村落保护、小城镇建设等城乡社区支出2579万元；农机推广、病虫害防治、现代农业、农村公益事业等农林水支出24053万元；道路建设维护、公交车成品油补贴等交通运输支出6231万元；工业提质增效、安全生产等资源勘探信息支出6976万元；现代流通服务、供销社改革发展、乡村旅游等商业服务业支出2330万元；金融创新发展、企业上市资金等金融支出411万元；土地综合整治等国土海洋气象等支出10520万元；棚户区改造、农村危房改造等住房保障支出3912万元；粮安工程等粮油物资储备支出270万元；其他支出167万元。

争取上级政府性基金转移支付23279万元。主要用于：电影事业发展等文化体育与传媒支出3万元；大中型水库移民后期扶持等社会保障与就业支出754万元；国家森林城市、农村改厕、农村危房改造、农业综合开发、高标准农田等城乡社区支出17282万元；建筑节能、新型墙体材料等资源勘探信息支出243万元；蔬菜目标价格补贴、彩票公益金等其他支出4565万元。

（五）预备费动用情况

2016年预算安排预备费2000万元。主要用于：高炮团建设160万元；国地税服务大厅搬迁设备购置152万元；政务大厅网络及语音照明系统改造33万元；绣水大街集中办公区物业管理费100万元；2016年农村食品药品安全协管员“以奖代补”54万元；解决代农储粮遗留问题200万元；窑炉拆除奖励580万元；见义勇为救助68万元；工役制人员补助40万元；山东大学焦家遗址发掘补助50万元；洛庄汉墓遗址公园维修41万元；5.22液化气罐车起火事故处置奖励40万元；复华未来世界建设用地考古勘探经费190万元；贸促会业务经费10万元；2016年援疆援藏38万元；民政救灾物资11万元；省军区国防教育日科目训练经费6万元；2016年四季度镇街老放映员补助2.6万元；第22届国际历史科学大会龙山会议论文出版经费28万元；大冶清真寺沐浴室重建10万元；科学技术奖励6万元；政务服务中心业务经费34万元；第六届山东文博会章丘参展经费28万元；市民热线宣传经费及政务大厅服务经费40万元；2016科普日活动经费15万元；90岁以上老人生活补贴4.4万元。保障了年度预算执行中不可预见项目的急需支出。

（六）地方政府债券使用情况

2016年济南市转借我区地方政府债券153523万元，当年支出153523万元。其中新增一般债券48122万元，按规定列支一般公共预算支出。主要用于：文博中心续建3000万元，农业示范园建设10000万元，公交车及公共自行车项目3000万元，市政设施建设维护24000万元，偿还债券本金8122万元。专项债券105401万元，按规定列支政府性基金预算。主要用于：农村社区建设16000万元，省道242线改造12000万元;朱家峪景区改造提升6500万元;公园建设及绿化提升6000万元；市政设施维护19500万元；债务置换资金45401万元，用于偿还政府负有偿还责任的到期债务本金，置换到期银行借款和项目欠款。

（七）政府性债务情况

2016年，上级财政部门核定我区债务限额为577216万元，按要求核定的债务限额要报人大批准，向社会公开。截止2016年底，我区政府性存量债务为516106万元。其中：政府负有偿还责任的债务余额490937万元；政府负有担保责任的债务余额14263万元；政府可能承担一定救助责任的债务余额10906万元。未突破债务限额，政府债务总体可控。债务率为51.23%，低于济南市对我区确定的债务率目标（59.59%）8.36个百分点。

（八）超收收入安排、预算稳定调节基金规模及使用情况

2016年，区级实现超收财力1925万元，全部补充预算稳定调节基金；加以前年度预算稳定调节基金1479万元，2016年底预算稳定调节基金余额3404万元。

（九）落实区人大预算决议及预算执行效果情况

2016年，财税部门坚决贯彻区委区政府决策部署，全面落实区十六届人大五次会议决议，积极应对收入增长趋缓、刚性需求上升的困难局面，全力以赴稳增长、促改革、惠民生、保重点，预算执行取得预期效果，财政运行质量和效益进一步改善。

1.全力聚财增收，财政收入实现稳定增长。始终把组织收入作为重中之重，依法聚财，积极探索增收之道。在综合治税、非税征管、总部经济等方面全面发力，抓大、管小、拢散，通过落实“定期分析、月度通报、税源清理、非税清缴、跟踪服务”等举措，努力颗粒归仓。全区收入在困境中实现稳定增长，收入结构进一步优化，达到了预期目标。

2.做好引导和保障，促进全区经济及重点事业持续发展。在落实中央、省和济南市稳增长、调结构以及创业创新等政策的基础上，发挥资金引导和保障作用，服务全区经济发展和重点项目建设。

一是服务实体经济发展。统筹各类资源，充分运用资金、政策、项目、金融等多种方式推动经济提质增效。设立总部经济及企业转型升级专项资金、节能减排专项资金、企业自主创新项目资金等，积极引导社会投入，加快企业转型升级、发展壮大；及时兑现引进引办和企业发展优惠政策，保持政策连续性，增强社会投资信心。积极助推企业项目申报，全年会同有关部门助推562家企业成功争取15类项目31598万元资金扶持。充分发挥财政金融作用，扩大服务范围，完善服务方式，通过贷款担保、小额贷款等形式为农业龙头、种植养殖、铸造锻造等76家中小企业提供资金支持3.2亿元，帮助中小企业摆脱困境、择机发展。

二是服务重点项目建设。围绕资金保障，加大对上争取和社会资本运筹力度。全年争取上级专项资金139783万元，保障了三农、教育、社保等多个领域民生项目的落实。争取地方政府债券15.35亿元，保障了文博中心、农业示范园建设、公共自行车等重点项目建设，并置换到期债务5.35亿元，缓解了全区偿债压力。争取棚户区政策性贷款11亿元、农发基金2.2亿元，保障了全区棚改旧改项目顺利推进。全力运作PPP项目，首批新四中等三个项目正在实施，吸引社会资本投入15亿元，PPP项目运作走在了济南市前列，为全区公共基础设施建设筹资开辟了新通道。

3.突出保障重点，推进民生持续改善。正确处理财力与需求的关系，着力控减一般性支出，增加精准扶贫、民生改善等重点投入，新增财力努力向民生领域倾斜。

一是在全面落实增资和各项改革性支出政策的基础上，突出民生民本保障。全面落实惠农政策，及时兑付粮食直补等农业支持保护补贴，推动农村综合改革、乡村连片治理深入开展，保障现代农业项目和农林水重点工程建设。支持教育优先发展，巩固义务教育经费保障机制改革成果，全面落实各学段助学金、免学费政策，保障校舍标准化改造和新城实验学校、职教中心等重点项目建设，推动了普通教育、职业教育的同步发展。全面落实“提标”要求，城乡低保、城乡养老、五保供养、抚恤、残疾人生活补贴和护理补贴等多项政策提高标准，积极支持就业创业和职业培训，退伍士兵安置、儿童及老年福利、殡葬补贴等各项社保政策同步落实。着力推进公共卫生体系建设，保障公立医院改革和基层医疗机构发展，提高城乡居民医疗保险补助标准，落实优抚医疗补助和城乡医疗救助。财政资金的有效投入，推动了城乡统筹，民生保障水平进一步提高。

二是集中财力，助力脱贫攻坚。全年拨付7273万元，保障了中药材种植、乡村旅游、农村淘宝、光伏发电、庭院经济等N+扶贫路径的顺利推进，拓宽了增收渠道，支持了63个贫困村及19459户贫困户、41461名贫困群众脱贫退出，超额完成年度计划目标。

4. 围绕资金绩效，全力推进财政改革。一是严格落实《预算法》各项要求，全口径财政预算不断完善，编制项目更加细化；财政预决算、部门预决算和三公经费公开实现全覆盖。二是加快资金整合，集中财力用于精准扶贫、农村综合改革等重点任务，资金整体效益充分发挥。三是政府债务管理不断规范。严格限额和预算管理，推进存量债务置换，切实有效防控债务风险。四是健全内控制度，完善权力清单、责任清单、事前事后监管流程等，依法行政、依法理财水平进一步提升。

各位委员，2016年全区及区级预算执行和决算情况总体良好，这是全区上下凝心聚力、通力合作的结果。但是，当前经济下行压力仍然较大，财政工作面临的挑战也很多，财政增收愈发困难，支出保障压力进一步加大。通过审计，也发现在预算编制和执行中还存在着存量资金过大、绩效管理工作尚未展开、预算执行进度不均衡、部门向镇街拨款过多等问题。对此，我们将高度重视，认真分析、综合施策，努力加以改进和解决。

二、2017年上半年预算执行情况

上半年，财政部门按照区十七届人大一次会议决议和批准的预算，加强收支管理，推进各项改革，财政收支情况良好。

（一）一般公共预算执行情况。1-6月份，全区一般公共预算收入完成285595万元，完成年初预算的51.85%，比上年同期下降6.24%。其中地方税收完成214886万元，比上年同期增长21.52%；税收比重为75.24%，同比提高17.18个百分点。收入下降的主要原因是落实2016年收支审计问题整改，逐步消化收入不合理入库、努力提高收入质量所致。

全区一般公共预算支出完成397959万元，完成年初预算的56.03%，同比增长6.33%。分级次看，区本级支出358559万元，增长7.4%；开发区支出5556万元，下降27.5%；镇街支出33844万元，增长3.79%。

（二）政府性基金预算执行情况。1-6月份，全区政府性基金收入387030万元，完成年初预算的121.63%。增幅较高，主要是受房地产市场的快速发展和城市基础设施配套费清缴等因素影响，土地出让收入和配套费收入完成情况较好。

全区政府性基金预算支出218625万元，完成年初预算的68.71%，增长71.13%，支出主要用于征地拆迁和补偿、城市建设等方面。

（三）社会保险基金预算执行情况。1-6月，全区社会保险基金预算收入完成72294万元，下降3.35%，完成年初预算的26.92%。社会保险基金预算支出113756万元，增长29.65%，完成年初预算的46.52%。

（四）上半年预算执行的主要特点

从上半年总体情况看，全区狠抓撤市设区重大机遇，对标济南“453”工作要求，启动实施交通、生态、产业、城镇四大提升工程，全区经济保持了平稳向好态势，财政预算执行呈现以下特点：

1.收入总体运行平稳。一是税收收入实现较快增长。1-6月份，全区境内税收完成325772万元，同比增长8.09%；地方税收完成214886万元，增长21.52%。其中，增值税、所得税等主体税种完成110621万元，增长3.29%；房产税、土地增值税、契税等小税种完成104265万元，增长49.51%，体现出第三产业特别是房地产业的迅猛发展。二是收入结构调整取得进展。严格落实上级“提高收入质量”的要求，在年初预算中增税收、降非税，预算执行中加大税收征管力度，努力应收尽收。上半年，税收占地方收入的比重达到75.24%，比上年同期提高17.18个百分点，收入质量实现快速提升。三是基金收入快速增长。突出表现在土地出让收入和配套费收入增速较快，特别是受房地产业快速发展的带动，土地溢价较高，1-6月土地出让收入实现382030万元，占政府性基金总收入的98%。

2.重点支出得到较好保障。上半年，一般预算支出397959万元中，一般公共服务支出27577万元，增长20.31%，较好的实现了保工资、保运转。城乡社区事务支出完成216067万元，增支78802万元，增长57.41%，保障了城乡社区事务管理和拆违拆临等重点工作的推动。教育、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生、农林水事务等12类民生支出共完成支出31.8亿元，占一般预算支出的80%以上，全面保障了各项民生政策和民生工程落实。

3.资金运筹成效明显。围绕四大提升工程，上半年共争取棚改贷款4.56亿元、地方政府债券23.92亿元、从土地出让收入中筹措资金7亿元，支持了贺套片区、经十东路北侧片区（山大片区）、老四中片区等棚改旧改项目顺利推进，置换了13.05亿元到期存量债务，保障了城市公园续建、南外环三期、唐王山路东延、湿地建设、园区建设等重点项目的建设和运营。

4.财政改革全面推进。按时完成政府预算、部门预算及三公经费公开，公开内容更加细化全面。深入开展结余结转清理，上半年收回资金1128万元，提高了预算统筹使用能力。针对今年建设项目较多的现状，开展项目资金归口管理和清理对账，资金管理更加清晰。进一步完善管理流程，针对部门向镇街拨款过多的现象，出台加强财政资金管理规范支付程序的意见，财政资金一律由各部门一次性安排到最终用款单位，财政管理效率实现新提高。

（五）当前需要关注的问题及下半年重点工作

虽然上半年财政预算执行情况较好，但面对依然严峻的经济形势，下半年财政工作需要重点关注和着力解决的问题依然很多。根据目前形势分析，下半年财税增收压力仍然较大，受环保治理影响，全区近4500家小散乱污企业关停整顿，一定程度上将影响全年增值税和所得税收入增长。受市场影响，部分食品饮料企业订单不足，企业产量和效益大幅下滑，税收减收明显。就重点企业而言，受煤炭价格因素影响，华电发电效益大幅回落，对全区税收增长造成直接影响。从收入构成看，审计部门多次提出我区非税收入规模过大、收入结构不合理的问题，也必须引起足够重视并提出具体解决办法。从支出情况看，一般预算保工资、保运转还有缺口，全年收支平衡仍有较大难度。我们将严格落实区委区政府决策部署和本次会议提出的要求，科学研判经济形势，依法组织收入，严格控制支出，进一步加强预算管理，防范财政潜在风险。重点做好以下工作：

1.积极培植财源。加强财源培育，全面落实国家减税清费政策，严格兑现引进引办、总部经济扶持办法，最大限度让利企业。集中力量支持开发区建设，发挥国开公司平台支撑作用，适时注入一定规模资本金，支持国开公司吸纳社会资本，促进20个园区建设。同时，进一步发挥财政金融作用，积极提供贷款担保和小额贷款，助力小微企业发展壮大，努力形成新的税收增长点。

2.全力抓实收入。这是财政工作的第一要务。一是强化综合治税，集中精力抓税收。通过目标任务分解、收入动态监控、月度分析通报、会议协调调度等多种形式，强化部门责任，形成抓收入的合力，力争税收超收，弥补非税不足。二是做实非税收入，继续加强和规范非税收入征管，盘活一切资产、资源，杜绝跑冒滴漏，确保应收尽收。

3.努力抓好资金运筹。随着各项重点工程的启动，下半年建设资金需求巨大。鉴于目前财力状况，一是积极争取上级投入。对接济南市“453”工作体系，将上级资金能够用于重点项目建设的全部整合使用，握指成拳，达到效益最大化。二是加快土地出让，利用章丘土地资源的珍贵和产业发展的空间，提高土地出让收益，弥补资金缺口。三是继续运作PPP项目，构建以“国家政策性贷款、PPP项目合作”为主体的基础设施投入保障机制，开工项目加快推进、签约项目尽快落地、在谈项目加快谈判，形成多层次的项目推进体系，更好的保障全区公共基础设施建设。

4.调整完善开发区及镇街财政体制。结合省市财政体制改革精神和我区实际，调整完善开发区及镇街财政管理体制，解决镇街收支矛盾突出问题，合理划分区与镇街、开发区之间财权事权，将财政体制作为增强财源建设和壮大镇街财政实力的引导机制，在促进公平竞争的基础上激励增收，调动各镇街的积极性，更好的保障镇街运转。

5.加快推进财政管理改革。进一步落实收入分配政策。结合撤市设区体制调整，理顺落实机关事业人员工资政策，努力化解公积金缴存比例低、范围小等问题，进一步调动工作积极性。落实三年中期财政规划。建立2017-2019年重点项目库，实行三年规划动态管理。不入库不安排预算，无预算不拨款，杜绝临时动议，力争通过三年规划的制定，解决项目和资金脱节问题，做到项目有论证、有规划，资金有计划、有保障。启动预算绩效评价。出台绩效管理制度体系，选取部分单位、部分资金开展评价试点，努力探索出一条预算绩效管理的章丘道路。

主任、各位副主任、各位委员，2017年预算任务十分艰巨。下半年，财政部门将按照确定的工作方针，在区人大及其常委会的监督和指导下，继续扎实做好各项工作，确保2017年财政改革发展任务圆满完成。